أهم ما تحتاج إلى معرفته
- نموذج 1099-DA قد يحتوي على معلومات أساس تكلفة غير دقيقة، خاصة للعملات المشفرة المنقولة من منصات أخرى، مما قد يؤدي إلى دفع ضرائب زائدة إذا اعتمدت عليه فقط.
- لا يلزم طلب نموذج 1099-DA مصحح من Gemini إذا كان أساس التكلفة غير دقيق؛ يمكنك الإبلاغ عن أساس التكلفة الصحيح في نموذج 8949 مع وثائق داعمة أو استخدام برامج ضرائب العملات المشفرة.
- استخدم أرقام العائدات الإجمالية من نموذج 1099-DA كما أبلغتها Gemini إلى مصلحة الضرائب لتجنب التناقضات التي قد تثير استفسارات، حتى لو اختلفت قليلاً عن سجلاتك الخاصة.
نقاط رئيسية
- يُعد نموذج 1099-DA وثيقة مخصصة للإبلاغ عن أرباحك وخسائرك الرأسمالية من العملات المشفرة إلى IRS. على الرغم من أنه يهدف إلى تقديم معلومات، إلا أنه قد يحتوي على بيانات غير دقيقة.
- قد تكون معلومات أساس التكلفة في نموذج Gemini 1099-DA غير صحيحة أو مفقودة، خاصة إذا قمت بتحويل العملات المشفرة من محفظة أو منصة تداول أخرى. في هذه الحالة، يُنصح بالاستعانة بمنصة لضرائب العملات المشفرة مثل CoinLedger للإبلاغ عن ضرائبك بدقة.
ما هو نموذج 1099-DA؟
نموذج 1099-DA هو نموذج ضريبي مصمم للإبلاغ عن أرباحك وخسائرك الرأسمالية من العملات المشفرة.
اعتبارًا من عام 2026، يُطلب من Gemini والبورصات المركزية الأخرى إصدار هذا النموذج للمستخدمين الذين باعوا أو تداولوا أو تخلصوا من العملات المشفرة. يقوم النموذج بالإبلاغ عن إجمالي عائداتك مباشرة إلى IRS، مما يمنح الوكالة طريقة للتحقق المتقاطع مما تبلغه في إقرارك الضريبي.
هل نموذج 1099-DA كافٍ لتقديم إقراري الضريبي؟
نموذج 1099-DA هو نموذج معلوماتي. حتى إذا تلقيت النموذج، فلا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن أرباحك وخسائرك الرأسمالية في نموذج 8949.
من المهم أيضًا أن تتذكر أن المعلومات الواردة في نموذج 1099-DA قد تكون غير دقيقة (المزيد حول هذا أدناه). مجرد نسخ ولصق الأرقام من النموذج قد يؤدي إلى دفع ضرائب زائدة.
لماذا أساس التكلفة الخاص بي خاطئ في نموذج Gemini 1099-DA؟
المشكلة الأكثر شيوعًا التي يواجهها العملاء مع نموذج 1099-DA هي أن معلومات أساس التكلفة قد تكون غير دقيقة.
تذكر أن هذا ليس خطأ Gemini. تحدث هذه المشكلات عادةً بسبب الطبيعة القابلة للتحويل للعملات المشفرة. ليس لدى Gemini سجل بالمعاملات التي حدثت على منصات أخرى. هذا يخلق مشكلات إذا قمت بنقل العملات المشفرة إلى Gemini من بورصة/محفظة أخرى ثم قمت ببيعها.
مثال
تشتري 1 Bitcoin من المنصة أ مقابل 30,000 دولار.
تقوم بتحويل هذا Bitcoin إلى محفظة باردة.
لاحقًا، تبيعه على Gemini مقابل 95,000 دولار.
يُظهر نموذج 1099-DA الخاص بك 95,000 دولار كعائدات ولكن بدون سعر شراء.
ربحك الفعلي هو 65,000 دولار. إذا قمت ببساطة بنسخ ولصق الأرقام من النموذج وأبلغت عن 95,000 دولار كربح، فسوف تدفع ضرائب زائدة بآلاف الدولارات.
لحسن الحظ، هذه المشكلة لها حل سهل.
إذا كان أساس التكلفة الخاص بك خاطئًا، فلا داعي لطلب نموذج 1099-DA مصحح من Gemini. بموجب إرشادات IRS الحالية، يمكنك تقديم معلومات أساس التكلفة الخاصة بك عند الإبلاغ عن أرباحك وخسائرك الرأسمالية في نموذج 8949، طالما أن لديك وثائق داعمة.
يلجأ العديد من المستثمرين إلى برامج ضرائب العملات المشفرة مثل CoinLedger للحصول على سجل دقيق لأساس التكلفة الخاص بهم عبر المحافظ والبورصات. يوفر CoinLedger سجل Audit Trail حتى تتمكن من إظهار كيفية وصولك إلى جميع حساباتك بدقة.
ما الفرق بين نموذج 1099-DA ونموذج 1099-MISC؟
تصدر Gemini كلاً من نموذج 1099-DA ونموذج 1099-MISC، ولكنهما مصممان للإبلاغ عن أنواع مختلفة من الدخل العادي.
يغطي نموذج 1099-DA العائدات من التخلص من الأصول الرقمية.
ستتلقى نموذج 1099-MISC من Gemini إذا ربحت 600 دولار أو أكثر من مكافآت التخزين (staking) أو مكافآت الإحالة أو مكافآت الفائدة خلال العام. يتم الإبلاغ عن هذه كدخل عادي في إقرارك الضريبي (وليس أرباحًا رأسمالية).
من يتلقى نموذج Gemini 1099-DA؟
أي صاحب حساب أمريكي باع أو تداول أو تخلص بطريقة أخرى من العملات المشفرة على Gemini في عام 2025 سيتلقى هذا النموذج. يشمل ذلك بيع العملات المشفرة مقابل النقد، أو مبادلة عملة بأخرى، أو إنفاق العملات المشفرة. مجرد شراء العملات المشفرة والاحتفاظ بها لا يؤدي إلى إصدار النموذج.
لا يوجد حد أدنى للمبلغ بالدولار لاستلام نموذج 1099-DA، ويتم الإبلاغ حتى عن المعاملات الصغيرة.
متى سأحصل على نموذج Gemini 1099-DA الخاص بي؟
ستصدر Gemini نموذج 1099-DA بحلول 15 فبراير 2026، للسنة الضريبية 2025. ستتلقى إشعارًا عبر البريد الإلكتروني عندما يكون النموذج جاهزًا، ويمكنك أيضًا العثور عليه في حساب Gemini الخاص بك ضمن Settings > Statements.
ما المعلومات التي تبلغ عنها Gemini في نموذج 1099-DA؟
المعلومات المتضمنة
سيُظهر نموذج Gemini 1099-DA الخاص بك ما يلي:
- العملة المشفرة المباعة
- تواريخ المعاملات
- إجمالي العائدات
- الرسوم
- معلومات حسابك ومعلومات دافع الضرائب
معلومات مهمة غير متضمنة
نسخة IRS من نموذجك لن تتضمن:
- أساس التكلفة للعملات المشفرة المحولة من بورصة أو محفظة أخرى
- النشاط على منصات أخرى، أو بروتوكولات DeFi، أو محافظ الأجهزة
ليس لدى Gemini رؤية للمعاملات على منصات أخرى. يُطلب منك الاحتفاظ بسجلاتك الخاصة عبر جميع المحافظ والبورصات.
كيفية حساب أرباحك الفعلية من العملات المشفرة
إذا كان نموذج 1099-DA الخاص بك يحتوي على معلومات أساس تكلفة غير دقيقة، فلا داعي للذعر. فقط تأكد من الإبلاغ عن معاملاتك من العملات المشفرة عبر جميع محافظك وبورصاتك (بما في ذلك أساس التكلفة الدقيق) في إقرارك الضريبي.
إليك كيف يمكن لـ CoinLedger أن يساعدك:
الخطوة 1: استيراد معاملاتك
اربط حساب Gemini الخاص بك بـ CoinLedger عبر API أو CSV. يمكنك أيضًا استيراد المعاملات من مئات المحافظ والبورصات الأخرى.
الخطوة 2: التحقق المزدوج من معاملاتك
بمجرد استيراد بياناتك، راجع التصنيفات وحسابات الربح/الخسارة. يحدد CoinLedger أساس التكلفة المفقود والأخطاء قبل تنزيل تقريرك، ولديك الفرصة لإصلاح أي أخطاء قبل التقديم.
الخطوة 3: تقديم إقرارك الضريبي
أرسل تقريرك الضريبي المكتمل إلى محاسبك، أو حمله مباشرة إلى منصات مثل TurboTax و H&R Block.
ماذا لو كانت عائداتي لا تتطابق مع سجلاتي؟
قد تلاحظ اختلافات صغيرة بين العائدات في نموذج 1099-DA وسجلاتك الخاصة. السبب الأكثر شيوعًا لذلك هو أن Gemini وبرامج ضرائب العملات المشفرة الخاصة بك تستخدم مصادر أسعار مختلفة لتقييم عملاتك المشفرة وقت البيع.
عند وجود اختلاف، يوصى باستخدام أرقام العائدات من نموذج 1099-DA، حيث أن هذه هي الأرقام الموجودة لدى IRS. الإبلاغ عن مبلغ مختلف سيؤدي إلى عدم تطابق يمكن أن يثير متابعة من IRS.
ما هي طريقة أساس التكلفة التي يمكنك استخدامها؟
تتيح Gemini للمستخدمين اختيار طريقة المحاسبة الخاصة بهم في Tax Center. الطرق المدعومة هي FIFO (الوارد أولاً يصرف أولاً)، وLIFO (الوارد أخيراً يصرف أولاً)، وHIFO (الأعلى تكلفة يصرف أولاً). إذا لم تكن قد اخترت طريقة، فإن Gemini تختار FIFO افتراضيًا.
أي طريقة اخترتها في Tax Center الخاص بـ Gemini تم تطبيقها على حسابات الربح/الخسارة في نموذج 1099-DA. يوصى باستخدام نفس الطريقة التي لديك في حساب Gemini الخاص بك لحساب فاتورتك الضريبية.
إذا لم تكن متأكدًا من الطريقة التي تم تعيين حساب Gemini الخاص بك عليها، فتحقق من Settings > Statements.
ماذا أفعل إذا كان نموذج Gemini 1099-DA خاطئًا تمامًا؟
في بعض الحالات، قد يحتوي نموذج 1099-DA الخاص بك على معلومات غير دقيقة تمامًا. قد يشمل ذلك معاملات لم تحدث قط أو أرقام عائدات غير دقيقة بشكل كبير.
إذا كنت في هذا الموقف، فاتخذ الخطوات التالية:
اتصل بدعم Gemini: اطلب نموذج 1099-DA مصححًا من Gemini ووثّق محاولاتك لحل المشكلة. هذا يظهر حسن نية إذا قامت IRS بالتحقيق أكثر.
لا تتجاهل الأمر: احسب التزامك الضريبي الفعلي باستخدام سجلات كاملة من Gemini وجميع محافظك وبورصاتك الأخرى.
فكر في تقديم طلب تمديد: فكر في تقديم طلب تمديد ضريبي. هذا يمنحك المزيد من الوقت للحصول على نموذج مصحح.
قدم إقرارك بمعلومات دقيقة: أبلغ عن أرقامك المصححة في نموذج 8949. يمكنك إرفاق شرح موجز يوضح الخطأ والخطوات التي اتخذتها لإصلاحه.
تذكر، لا داعي لطلب نموذج 1099-DA جديد إذا كان أساس التكلفة الخاص بك غير دقيق. ما عليك سوى الإبلاغ عن أساس التكلفة الصحيح في نموذج 8949.
هل سأتلقى خطاب تحذير بخصوص نموذج 1099-DA؟
ترسل Gemini نموذج 1099-DA الخاص بك مباشرة إلى IRS. إذا كانت العائدات في النموذج تختلف بشكل كبير عما تبلغه في ضرائبك، فمن المحتمل أن يتم وضع علامة على إقرارك تلقائيًا.
من المرجح أن تتلقى خطاب تحذير، وقد تواجه غرامات أو فوائد أو تدقيقًا.
التعليقات مغلقة.